Государственные казенные учреждения Новосибирской области «Центры социальной поддержки населения»

МИНИСТЕРСТВО ТРУДА И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ   ПРИКАЗ

 

 

 

 

7.2. Вспомогательные материальные затраты

 

Таблица 13

№ п/п	Наименование вспомогательного материала	Ед. изм.	Вспомогательные материальные затраты, руб.
			за квартал	за год
1	Спец.одежда
2	Зап.части
3	Инструменты
4	Электроэнергия (освещение цеха, офиса)
5	…
	ВСЕГО

Например: спец. одежда: 5чел. х 1 халат/год х 500 руб. = 2500 руб.

 

7.3. Амортизация основных фондов (ОФ)

 

Таблица 14

Наименование	Первоначальная ст-ть ОФ, руб.	Срок службы, лет	Годовая норма амортизации, %	Амортизац. отчисления, руб./год
1. Пресс	50 000	5,0	100%/5 = 20%	50000*20/100 =10000
2. Оборудование
3. Машина
4. …
ИТОГО:

 

7.4. Смета затрат на производство

 

Таблица 15

№ п/п	Статьи затрат	Годовые затраты, руб.
		Всего	в т.ч.
			постоянные	переменные
1	Материальные затраты, в т.ч.:
1.1	производственные
1.2	вспомогательные
2	Затраты на оплату труда
3	Страховые взносы
4	Амортизация основных средств
5	Прочие денежные расходы:
5.1	ремонт помещения
5.2	канцелярские и хоз.расходы
5.3	расходы на подбор и обучение персонала
5.4	страхование имущества
5.5	аренда помещения
5.6	услуги связи
6	Внепроизводственные расходы, в т.ч.:
6.1	реклама
6.2	транспортные расходы, связанные со сбытом продукции
7	ИТОГО:
8	Удельный вес, %
9	Затраты на 1 ед. продукции (услуги)

 

7.5. Смета затрат по периодам проекта

 

Таблица 16

№ п/п	Статья расходов	Год
		1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	всего
1	Материальные затраты, в т.ч.:
1.1	материальные производственные затраты
1.2	вспомогательные материальные затраты
2	Затраты на оплату труда
3	Страховые взносы
4	Амортизация основных средств
5	Прочие денежные расходы:
5.1	ремонт помещения
5.2	канцелярские и хоз.расходы
5.3	расходы на подбор и обучение персонала
5.4	страхование имущества
5.5	аренда помещения
5.6	услуги связи
6	Внепроизводственные расходы, в т.ч.:
6.1	реклама
6.2	транспортные расходы, связанные со сбытом продукции
7	ИТОГО:
8	Удельный вес, %					100
9	Затраты на 1 ед. продукции (услуги)

 

Раздел 8 «Финансовый план»

8.1. План прибылей и убытков

 

Таблица 17

№ п/п	Показатели	Год
		за квартал	за год
1	Выручка от реализации, руб. (таб. № 9)
2	Общие затраты, руб. (таб. № 15)
3	Балансовая прибыль, руб. (п.1-п.2)
4	Налоговые платежи, руб.
5	Чистая прибыль, руб.

8.2. Инвестиционные затраты по источникам финансирования

 

Таблица 18

№ п/п	Наименование инвестиционных затрат	Кол-во	Цена 1 ед., руб.	Затраты всего, руб.	Источники финансирования затрат, из них:
					Финансовая помощь, руб.	Заемные средства*, руб.	Собственные средства, руб.
1
2
3
	ИТОГО

^*при условии привлечения заемных средств необходимо рассчитать процент по обслуживанию кредита

 

8.3. График реализации проекта по периодам

 

Таблица 19

№ п/п	Наименование этапа проекта	Год
		1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал

 

8.4. Расчет точки безубыточности

Годовой объем производства продукции (услуг) в натуральном выражении (Q) ___

 

Таблица 20

Показатели	На весь объем пр-ва	На 1 ед. продукции	Удельный вес, %
Выручка, руб./год			100
Постоянные затраты, руб./год
Переменные затраты, руб./год
Совокупные затраты, руб./год

 

8.5. Основные технико-экономические показатели проекта

 

Таблица 21

№ п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	Год				Итого по проекту
			1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1	Объем производства в натуральном выражении
2	Выручка от реализации продукции
3	Совокупные затраты на пр-во и сбыт продукции / услуг
4	Инвестиционные затраты, в т.ч.
4.1	собственные средства
4.2	заемные средства
4.3	средства государственной социальной помощи
5	Стоимость основных средств
6	Производственная мощность оборудования
7	Списочная численность
8	ФОТ
9	Среднемесячная заработная плата
10	Чистая прибыль
11	Порог рентабельности
12	Рентабельность продукции
13	Срок окупаемости проекта

 

8.6. Движение денежных средств по проекту

 

Таблица 22

Показатели	Год				Итого по проекту
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1. Наличие денежных средств на начало периода (собственные средства)
2. Финансовая помощь
3. Выручка от оказания услуг, производства продукции, руб.
ИТОГО поступления:
4. Платежи, всего: руб.
в том числе: 4.1. материалы
4.2. электроэнергия
4.3. затраты на оплату труда
4.4. страховые взносы
4.5. приобретение основных средств
4.6. прочие расходы всего
5. Налог на прибыль
6. Возврат заемных средств и %
7. Выплаты за счет прибыли
8. Остаток денежных средств на конец периода

 

УТВЕРЖДЕНЫ приказом министерства труда и социального развития Новосибирской области от ____________ № _______

 

 

 

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗРАБОТКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА ВЕДЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

Бизнес-план ведения предпринимательской деятельности (далее – бизнес-план) имеет следующую структуру:

1. титульный лист;
2. резюме;
3. описание бизнеса;
4. продукты и услуги;
5. анализ рынка;
6. план маркетинга;
7. производственный план;
8. план персонала;
9. план затрат;

10) финансовый план.

 

1. Титульный лист:

наименование проекта (отразить, что произойдет в результате реализации бизнес-плана. Например: организация производственной деятельности, организация мастерской и т.д.);

вид деятельности (для самозанятых) например: предоставление услуг по ремонту бытовой техники и т.д.;

количество создаваемых рабочих мест (при наличии).

2. Резюме:

резюме имеет важное значение при принятии решения для инвесторов. Резюме отражает результаты процесса составления бизнес-плана в целом и должно быть написано только после тщательного рассмотрения всех аспектов бизнеса. Резюме всегда пишется на заключительном этапе создания бизнес-плана.

3. Описание бизнеса:

общее описание компании (продукта / услуги);

цели проекта;

потенциал проекта;

уникальность продукта или услуги.

4. Продукты и услуги:

наименование продукции / услуги;

назначение продукции / услуги;

удовлетворяемые потребности;

область применения продукции / услуги;

основные характеристики продукции / услуги;

основные конкурентные преимущества продукции / услуги.

5. Анализ рынка:

кто потребитель продукции / услуги? (определение целевого рынка и его сегментов);

каковы основные сегменты рынка? Какие потребители (или их группы) являются наиболее привлекательными (в финансовом отношении)?;

в чем заключаются товарные особенности целевых сегментов и их ассортиментное наполнение? Как компания будет позиционировать свой продукт / услугу для этих привлекательных клиентов? (выявление того, какая продукция / услуга и на какие рынки будут поставляться);

каков спрос и оценка потенциала рынка в целом и по сегментам? Каково ценовое состояние рынка?;

какую долю рынка компания собирается контролировать? (оценка спроса и потенциала рынка. Оценка доли рынка, которую компания намерена контролировать);

доля рынка, контролируемая фирмой, определяется отношением объема продаж ее продукции/услуги к общему объему продаж.

«swot-анализ»:

• Strengths (сильные стороны),
• Weaknesses (слабые стороны),
• Opportunities (возможности),
• Threats (угрозы).

Сильные (S) и слабые (W) стороны являются факторами внутренней среды объекта анализа, (то есть тем, на что сам объект способен повлиять); возможности (O) и угрозы (T) являются факторами внешней среды (то есть тем, что может повлиять на объект извне и при этом не контролируется объектом). Например, предприятие управляет собственным торговым ассортиментом – это фактор внутренней среды, но законы о торговле не подконтрольны предприятию – это фактор внешней среды.

Цель анализа конкурентов – составить представление о конкурентах, выявить их сильные и слабые стороны, возможности и угрозы внешней среды, а также показать конкурентные преимущества компании.

6. План маркетинга – обоснованность ценовой политики, факторы, влияющие на колебания цен (сезонность, особенности производственного процесса, гибкость и мобильность производственного процесса и т.д.).

7. Производственный план:

производственная мощность (таблица 7) предприятия или цеха при однотипном оборудовании рассчитывается по формуле:

М  =	N x Tпл
	h

где,

N – среднегодовое количество однотипного оборудования;

Тпл – плановый (эффективный) годовой фонд времени работы оборудования, час, который рассчитывается по формуле:

Тпл = (365 – nдн.вых – nпразд – nдн.тех.ост) x 24; час.

h – затраты времени на выпуск единицы продукции (станкоемкость).

8. План персонала (раздел 6):

если в процессе реализации проекта возникает необходимость в создании_____ рабочих мест, расчет списочного состава работников, фонда оплаты труда (ФОТ), страховых платежей (заполняется один из предложенных вариантов таблиц).

Списочная численность персонала, чел.

Чсп = Чяв x Ксп, чел.

где Чяв – численность явочная;

где К_сп – коэффициент списочного состава, который определяется по формуле:

Ксп =	Тпл.п	=	nкал – nпразд – n общ.вых
	Тпл.р		nкал – nпразд – n вых - nотп

 

Тпл.п. – номинальный фонд рабочего времени рабочего за год;

Тпл.р. – реальный фонд рабочего времени рабочего за год;

nпл.п – количество календарных дней в году;

nпразд – количество праздничных дней в году;

nобщ.вых – количество  общих выходных дней на участке (в цехе) за год;

nвых – количество выходных дней рабочего за год;

nотп – количество дней ежегодного отпуска рабочего;

 

Ксп =	Тпл.п	=	365-8-51	= 1,1
	Тпл.р		365-8-51-28

 

Месячная норма выходов =	Тпл.р
	12 мес.

 

9. План затрат (раздел 7):

указываются материально-производственные затраты в стоимостном выражении, вспомогательные материальные затраты, амортизация основных фондов;

готовится смета затрат на производство.

10. Финансовый план (раздел 8):

объем необходимых для реализации бизнес-плана финансовых ресурсов (общая стоимость бизнес-плана, в том числе бюджетные средства, предусмотренные в рамках социального контракта, собственные средства) – _____________________ руб.;

при наличии – текущие финансовые обязательства (банковский кредит, заем физического лица, задолженность по оплате аренды), условия возврата (проценты, сроки, прочее);

указать, на какие цели планируется направить средства государственной социальной помощи;

планируется прибыль и убытки, прописываются инвестиционные затраты по источникам финансирования;

составляется график реализации проекта.

Готовится расчет точки безубыточности:

ТБ (точка безубыточности) – количество реализуемой продукции, при которой фирма не имеет прибылей, но уже не несет убытков.

Годовой объем производства продукции (услуг) в натуральном выражении (Q) ______________________________________________________________________

^*если несколько видов продукции, то по каждому виду считаем пороговое количество товара и порог рентабельности, при этом постоянные затраты распределяем в %-ом отношении пропорционально доле в общей выручке каждого вида продукции (услуги.)

 

Расчет точки безубыточности в натуральном выражении:

ТБшт =	постоянные затраты
	цена – переменные затраты на 1 ед. продукции

 

Расчет точки безубыточности в денежном выражении:

 

ТБруб = ТБшт x цена

 

Основные технико-экономические показатели проекта:

Расчет срока окупаемости:

ТБ  =	капитальные вложения	x12 мес.
	чистая прибыль

Расчет рентабельности (Rпр) продукции:

Rпр  =	чистая прибыль	x100%
	себестоимость

Прописывается движение денежных средств по проекту.

Перспективы реализации бизнес-плана (указать ожидаемые перспективы в результате успешной реализации бизнес-плана).

 

Подпись гражданина _____________ (фамилия, имя, отчество) ___________________

                          (последнее – при наличии)

 

Дата «_____» ___________ 20_____ г.

 

УТВЕРЖДЕНА приказом министерства труда и социального развития Новосибирской области от ____________ № _______

 

 

ФОРМА

 

 

ПЛАН РАЗВИТИЯ ЛИЧНОГО ПОДСОБНОГО ХОЗЯЙСТВА

 

1. Общее описание плана развития личного подсобного хозяйства

1) наименование плана_______________________________________________

2) вид деятельности _________________________________________________

3) цели ____________________________________________________________

4) поэтапные действия, необходимые для реализации плана:

_______________________________________________________________________

_______________________________________________________________________

 

2. Общее описание деятельности:

1) направление деятельности __________________________________________

_______________________________________________________________________

2) наличие земельных участков для ведения личного подсобного хозяйства (в собственности, в аренде, другое; площадь, срок действия договора и т.д.) ______________________________________________________________________________________________________________________________________________

3) готовность к началу реализации плана _______________________________

_______________________________________________________________________

_______________________________________________________________________

 

3. Описание товаров (работ, услуг)

1) краткое описание товаров (работ, услуг)______________________________

_______________________________________________________________________

2) расчет себестоимости продукции ____________________________________

_______________________________________________________________________

3) расчет отпускной цены продукции ___________________________________

_______________________________________________________________________

 

4. Маркетинговый план

1) потенциальные потребители товаров _________________________________

_______________________________________________________________________

2) способы сбыта товаров ____________________________________________

_______________________________________________________________________

 

3) географические пределы сбыта товаров (район, город и т.д.) ______________________________________________________________________

______________________________________________________________________

4) возможные риски при реализации бизнес-плана _______________________

______________________________________________________________________

 

5. Финансовый план

 

N № п/п	Наименование расходов	Стоимость, руб.
1
2
3
	ИТОГО

 

6. Заключение

Перспективы реализации плана.

______________________________________________________________________

______________________________________________________________________

______________________________________________________________________

 

 

 

Подпись гражданина _____________ (фамилия, имя, отчество) ________________

                                                               (последнее – при наличии)

 

 

Дата  «_____» ___________ 20_____ г.

 

 

 

_________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

УТВЕРЖДЕНЫ приказом министерства труда и социального развития Новосибирской области от ____________ № _______

 

 

 

 

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

ПО РАЗРАБОТКЕ ПЛАНА РАЗВИТИЯ ЛИЧНОГО ПОДСОБНОГО ХОЗЯЙСТВА

 

Структура плана развития личного подсобного хозяйства (далее – план):

1) общее описание плана;

2) общее описание деятельности;

3) описание товаров (работ, услуг);

4) маркетинговый план;

5) финансовый план;

6) заключение.

 

1. Общее описание плана:

наименование плана (отразить, что произойдет в результате реализации плана, например: организация тепличного хозяйства и т.д.);

вид деятельности личного подсобного хозяйства (например: производство плодо-овощной продукции, откорм крупного рогатого скота и т.д.);

цели плана. Поэтапные действия, необходимые для реализации плана. Основные результаты успешной реализации плана (пример: организация выпуска нового вида сельскохозяйственной продукции, организация дополнительных рабочих мест, удовлетворение потребностей жителей района в продукции сельскохозяйственного назначения и т.п.).

2. Общее описание деятельности:

направление деятельности;

указать наличие земельных участков для ведения личного подсобного хозяйства (в собственности, в аренде, другое; площадь, срок действия договора и т.д.).

3. Описание товаров (работ, услуг):

перечень и краткое описание товаров (работ, услуг), предлагаемых в рамках настоящего плана, предварительный расчет себестоимости продукции и отпускной цены;

отличительные особенности продукции (при наличии).

4. Маркетинговый план:

кто является потенциальным потребителем товаров;

каким образом будет осуществляться сбыт товаров, каковы географические пределы сбыта товаров (район, город и т.д.), возможные риски при реализации плана.

5. Финансовый план:

объем и назначение государственной социальной помощи: каков объем финансовых ресурсов, необходимых для реализации плана (общая стоимость плана, в том числе бюджетные средства, предусмотренные в рамках социального контракта, собственные средства);

при наличии – текущие финансовые обязательства (банковский кредит, заем физического лица, задолженность по оплате аренды), условия возврата (проценты, сроки, прочее);

указать, на какие цели планируется направить средства социального пособия, например:

финансовые средства планируется направить на:

1) приобретение основных средств: _____________ руб.;

2) __________________________________________ руб.;

3) __________________________________________ руб.;

4) __________________________________________ руб.;

5) и т.д.

6. Заключение: перспективы реализации плана (указать ожидаемые перспективы в результате его успешной реализации).

 

 

 

________________